Exención de Impuesto a la Propiedad para Mayores de 65 en Texas

Usted califica para el año fiscal completo en el que cumple 65. Según el Código Fiscal de Texas §11.13, la exención se prorratea al 1 de enero del año en que cumple 65 — por lo que si cumple 65 el 20 de agosto de 2026, califica para todo el año fiscal 2026, no solo los meses después de su cumpleaños. No necesita esperar hasta el año siguiente — presente el Formulario 50-114 tan pronto como cumpla 65 y el CAD aplica la exención retroactivamente para ese año fiscal actual. Solo un propietario necesita tener 65+ para que todo el hogar se beneficie; su cónyuge menor de 65 está cubierto siempre que posean conjuntamente y ocupen la casa.

La exención escolar adicional de $10,000 ahorra aproximadamente $100-$130/año por sí sola (a tasas escolares típicas de ~1.0%-1.3%). El techo de impuesto escolar es mucho más valioso con el tiempo — congela el monto en dólares de su impuesto escolar permanentemente, así que si las tasas o valores suben 5% por año durante 15 años, su congelamiento podría ahorrar $10,000+ acumulativamente comparado con una factura no congelada. Algunas ciudades y condados (como Houston, Dallas, Austin) agregan sus propias exenciones de 65+ encima, desde $3,000-$85,000. Consulte los beneficios específicos de 65+ de su condado.

El Código Fiscal de Texas §11.26 congela el monto en dólares de los impuestos del distrito escolar para propietarios de 65+ que califican. Una vez que califica y aplica, sus impuestos escolares no pueden exceder el monto en dólares que pagó el año en que calificó por primera vez — incluso si el distrito escolar aumenta su tasa, incluso si el valor de su propiedad se dispara. El techo solo aplica a impuestos escolares; sus impuestos del condado, ciudad y distritos especiales no están congelados a menos que esas jurisdicciones adopten sus propios techos separados (algunas lo hacen, muchas no).

Sí, pero no completamente. Si vende su casa y compra una nueva en Texas, puede transferir el porcentaje de su techo fiscal a la nueva casa. Por ejemplo, si su casa anterior tenía una factura de impuestos de $2,000 congelada en $1,200 (un ahorro del 60%), su nueva casa obtiene un tope similar del 60% sobre sus impuestos escolares. El distrito de tasación de su condado maneja la transferencia — presente el Formulario 50-114 en su nueva propiedad y solicite el certificado de transferencia de su distrito de tasación anterior.

La ley de Texas permite a los propietarios de 65+ diferir (postponer) TODOS los impuestos a la propiedad en su residencia mientras la posean y la ocupen. Los impuestos diferidos acumulan solo 5% de interés simple anualmente — mucho menor que la tasa de morosidad estándar de 12%+. Cuando vende la casa o fallece, todos los impuestos diferidos + intereses vencen a la vez, generalmente pagados del producto de la venta o de la herencia. Use el diferimiento si tiene ingresos limitados pero alto capital en la casa; evite si quiere dejar una herencia limpia. Presente el Formulario 50-126 para iniciar. No puede usarse si hay una hipoteca que lo prohíba — consulte los términos de su préstamo primero.

Presente el Formulario 50-114 (Solicitud de Exención de Residencia Principal) con el distrito de tasación de su condado y marque la casilla "Edad 65 o Mayor". Incluya una copia de su licencia de conducir o identificación estatal que muestre la dirección de la residencia y una fecha de nacimiento que demuestre que tiene 65+. La mayoría de los condados ofrecen presentación en línea a través de sus sitios web (HCAD iFile, portal en línea DCAD, TCAD, BCAD, CCAD, TAD todos aceptan solicitudes de 65+ en línea). La solicitud es GRATIS. Las solicitudes tardías se aceptan hasta 2 años después de la fecha de morosidad, por lo que puede reclamar retroactivamente la exención para años pasados recientes.

Sí. Solo uno de los cónyuges necesita tener 65 años o más para que ambos se beneficien. La exención completa de 65+ y el techo fiscal aplican a todo el hogar — el cónyuge más joven está cubierto siempre que posean conjuntamente y ocupen la casa. Si el cónyuge de 65+ muere primero, el sobreviviente mantiene todos los beneficios de 65+ de por vida siempre que tenga 55 años o más al momento del fallecimiento y continúe ocupando la casa como su residencia principal.

El Código Fiscal de Texas §11.13(q) preserva la exención de 65+ y el techo fiscal para un cónyuge sobreviviente SI: (1) el cónyuge sobreviviente tenía al menos 55 años cuando murió el cónyuge de 65+; (2) la casa era su residencia conjunta; y (3) el cónyuge sobreviviente continúa ocupándola como su residencia principal. El monto del congelamiento del impuesto escolar se transfiere exactamente, por lo que el viudo(a) continúa pagando el mismo monto en dólares de impuesto escolar congelado que pagaba la pareja. Si el cónyuge sobreviviente se vuelve a casar, la exención termina a menos que el nuevo cónyuge también califique para su propio 65+.

Sí — la exención de 65+ congela los impuestos ESCOLARES pero no los impuestos del condado, ciudad, MUD o distrito especial. Sus impuestos a la propiedad no escolares aún pueden aumentar si su valor tasado sube. Protestar su valor cada año mantiene TODOS sus impuestos bajo control, no solo los escolares. Además: si alguna vez pierde el congelamiento (mudándose sin transferir, volviéndose a casar sin calificar, etc.), su factura de impuesto escolar vuelve a valor actual × tasa actual — por lo que tener un valor tasado más bajo es un seguro. Protestar es gratis y no puede causar que su valor aumente.

No — debe elegir una u otra para el mismo año fiscal. Los beneficios son similares (ambos incluyen exención adicional de $10K + techo fiscal + opción de diferimiento), por lo que la mayoría de los propietarios simplemente toman la que calificaron primero. Si califica para la exención de 65+ a los 65, cualquier exención previa de persona discapacitada se convierte automáticamente en el estado de 65+ — el monto del congelamiento fiscal se transfiere, preservando sus ahorros. Los veteranos discapacitados con una calificación VA del 100% son un caso aparte — pueden acumular la exención de veterano 100% con 65+, pagando efectivamente cero impuesto a la propiedad.